Comercio de divisas e impuestos en el Reino Unido
En ocasiones, los impuestos pueden ser el factor decisivo para decidir si se realizará o no una inversión. Si usted es un operador de Forex que opera desde el Reino Unido, este artículo es una lectura obligada para usted. Antes de comenzar a discutir sus impuestos sobre el comercio de divisas, estas son las cosas que debe considerar:
- Sus impuestos dependerán del tipo de comerciante que sea. Puede ser un inversor o un jugador / especulador.
- El siguiente factor decisivo puede ser el tipo de instrumento que planea operar. Pueden ser CFD o apuestas con margen.
- El último factor tomará en consideración sus finanzas. Este es un punto subjetivo ya que cada individuo tiene una circunstancia financiera diferente. Se evaluará su rango de salario, la frecuencia de negociación, la cantidad de negociación y más.
Una vez que tenga claridad con respecto a los puntos mencionados anteriormente, podemos seguir adelante.
Impuesto sobre la renta de Forex Reino Unido
¿Es libre de impuestos el comercio de divisas en el Reino Unido?
El comercio de divisas no está libre de impuestos en el Reino Unido. Hay tres categorías de impuestos para los comerciantes de divisas:
- Si es un comerciante de apuestas con margen a tiempo parcial, está libre de impuestos.
- Si usted es un comerciante de divisas y sus ingresos totales y las ganancias de capital anuales son inferiores a £ 50,000, está sujeto al impuesto sobre las ganancias de capital del 10% (CGT).
- Si usted es un comerciante de divisas y sus ingresos totales y las ganancias de capital anuales superan las 50.000 libras esterlinas, está sujeto al impuesto sobre las ganancias de capital del 20% (CGT).
Impuesto sobre los CFD de Forex en el Reino Unido
Los corredores de forex con CFD están sujetos a un impuesto sobre las ganancias de capital (CGT) del 10% si sus ganancias de capital anuales son inferiores a 50.000 libras esterlinas. Sin embargo, si las ganancias de capital anuales son superiores a 50.000 libras esterlinas, los operadores de Forex con CFD están sujetos a un impuesto sobre las ganancias de capital del 20% (CGT).
Por lo general, los operadores de forex utilizan corredores de CFD. Por ejemplo, si usted es un operador de forex típico que ha abierto una cuenta en un corredor de CFD y opera utilizando la plataforma Metatrader, está sujeto al impuesto sobre las ganancias de capital (CGT).
En general, las apuestas diferenciadas no están sujetas a impuestos, pero las ganancias que obtienen los CFD están sujetas a impuestos. Sin embargo, las cosas no son tan blancas y negras como parecen. Exploremos más a fondo esta zona gris.
Encontrará tres tipos de impuestos en el Reino Unido. Estos son el impuesto sobre la renta, el impuesto sobre sociedades y las ganancias de capital. Estos tres impuestos, junto con el tipo de operador de Forex que es, pueden decidir si está obligado a pagar y cuánto impuesto debe pagar si está operando en Forex.
Lo primero que debe hacerse es la evaluación del estado del comerciante. Luego, consideraremos el instrumento que planean comerciar y con qué intenciones.
Debe tener en cuenta que este artículo te dará una perspectiva general; evaluar el estado financiero individual puede ser complicado y, si no está seguro, debe buscar la ayuda de un profesional remunerado. Puede contratar a un consultor o un contador profesional.
Estado de un comerciante de Forex
El comercio de divisas y el intercambio de divisas son dos cosas diferentes; en el segundo, podría estar haciéndolo por razones de corto plazo como comprar un producto o servicio para consumo individual o inmediato o viajar. Si pertenece a la categoría anterior, lo hará para obtener ganancias. Esto es lo que le convierte en comerciante.
Hay dos tipos de operadores de Forex. Estos son:
1. Operador a corto plazo – Especulador
Este tipo de comerciante quiere obtener ganancias pero no tiene planes reales. Espontánea y ocasionalmente pondrían un intercambio. No tienen ninguna coherencia o un método adecuado detrás de sus acciones.
Los apostadores o especuladores tienen en su mayoría una fuente principal de ingresos que no está relacionada con el comercio de divisas. Podría ser un trabajo de tiempo completo, y dado que las ganancias del comercio son secundarias o adicionales, no están obligados a pagar ningún impuesto que hayan hecho a través de este ajetreo secundario. Por lo tanto, realizarán operaciones comerciales libres de impuestos en el Reino Unido.
2. El inversor
Este es un comerciante serio y, sobre todo, el comercio es su principal fuente de ingresos. Un inversor trata el comercio como un negocio. Dado que su ingreso principal proviene del comercio de Forex o de actividades relacionadas con Forex, pueden pagar impuestos sobre él. Podría ser el impuesto sobre el capital, el impuesto sobre sociedades o el impuesto sobre la renta. Esto dependerá de los perfiles individuales.
Esto aclara cualquier confusión con respecto al primer punto. Una vez que sepa si es un jugador / especulador o un inversor, verá si tiene que pagar los impuestos. Sin embargo, este punto por sí solo no puede decidir su obligación tributaria. También debe considerar los dos puntos siguientes.
¿Qué tipo de instrumento comercial prefiere?
El comercio de impuestos en el Reino Unido depende en gran medida del instrumento con el que esté operando. Hay varios instrumentos disponibles para operar, pero hay dos opciones principales: CFD y Spread Bettings (difundir apuestas) desde el punto de vista de un comerciante minorista.
Veamos cómo se comporta el sistema fiscal del Reino Unido con varios instrumentos comerciales:
1. Difundir apuestas
Es más simple que los CFD. Todos pueden aprovechar las apuestas con margen, pero es un excelente punto de partida para principiantes.
Para las apuestas de margen, debe comprender el concepto de pips. Aquí, usted apuesta a la dirección del precio a una cierta cantidad por punto. Por ejemplo, según usted, GBP / USD puede ver un aumento de £ 1 por / pip. Entonces, apostará en esa dirección.
Dado que este tipo de comercio es similar al juego o la especulación, no se considera para el impuesto a las ganancias de capital.
2. CFD
Un CFD o un contrato de diferencia es complicado, pero es una de las formas más preferidas de operar en Forex. Aquí, las operaciones se clasifican según los “lotes”. El valor del lote puede diferir. Por ejemplo, para una moneda principal, el valor del lote suele ser equivalente a $ 10 / pip.
Como comerciante minorista, puede encontrar fácilmente corredores que ofrezcan mini lotes. Esto reducirá el requisito de capital de su parte.
Operar con CFD puede generar costos adicionales, como cargos por conversión. Dado que la divisa base dependerá del instrumento subyacente con el que opere, será diferente de su divisa local. Por lo tanto, su corredor le cobrará una cierta cantidad por convertir sus ganancias y pérdidas a su moneda local.
Por ejemplo, supongamos que la moneda base de su casa es la libra esterlina, pero obtuvo ganancias con el yen japonés. Al final del día de negociación, su corredor convertirá sus ganancias y pérdidas a GBP, pero tendrá que pagarles los cargos de conversión.
Difundir apuestas funciona como una empresa a corto plazo; es libre de impuestos. En CFD, los comerciantes están sujetos al impuesto sobre las ganancias de capital en el mercado de divisas en el Reino Unido.
Estado financiero individual
El hecho de que tenga que pagar impuestos o no y la cantidad que deberá pagar dependerá de su situación financiera. Si se pregunta si el comercio de divisas es libre de impuestos en el Reino Unido, debe analizar su situación financiera.
Su estado financiero es el último factor principal que influye en sus impuestos sobre las operaciones de cambio, pero también es el más complejo. Necesita la ayuda de un profesional para realizar el análisis, lo que puede costarle algo de dinero.
HM Revenue and Customs, al evaluar sus circunstancias, considere lo siguiente:
- ¿Paga impuestos sobre la renta, excluyendo la renta derivada del comercio?
- Si pertenece a la categoría de contribuyentes, ¿qué impuesto está pagando y cuánto?
- ¿Cuál es su rango salarial? ¿Es superior o inferior a 50.000 libras esterlinas al año?
- ¿Es una sociedad limitada, autónomo o parte de una corporación?
- ¿Ha empleado a personas y les ha pagado salarios?
- Activos o productos involucrados durante la inversión.
- ¿Cuál es la cantidad o frecuencia de sus operaciones?
- ¿Durante cuánto tiempo mantendrá la posición comercial?
Hay muchos factores que se consideran al evaluar su estado financiero. Puede creer que está al tanto de su situación, pero siempre es recomendable buscar ayuda profesional, al menos al principio, porque es posible que HMRC no vea su estado de la manera en que lo hace. También es importante señalar que hay que ser honesto sobre este punto; de lo contrario, puede obtener una factura del HMRC.
Preguntas frecuentes
¿Es libre de impuestos el comercio de divisas en el Reino Unido?
El comercio de divisas está libre de impuestos siempre y cuando usted esté haciendo apuestas con margen o un especulador / jugador. Su estado financiero también afecta esta respuesta.
¿Cómo puede pagar impuestos sobre los ingresos obtenidos con Forex Trading?
Si se encuentra en la categoría de contribuyentes, se contabilizará como impuesto a las ganancias de capital o CGT. Está obligado a pagarlo al final de un año fiscal.
¿Se pagan impuestos sobre las transacciones?
No se deben pagar impuestos sobre transacciones individuales. Sin embargo, si nuestras operaciones generales exceden el límite libre de impuestos en un año financiero, debe pagarlas.
¿Cuántos impuestos deben pagar los comerciantes?
Primero, los impuestos se pagan sobre las ganancias. Estos impuestos pueden oscilar entre el 20 y el 45%. Los impuestos a las ganancias de capital pueden variar del 10 al 20%.
Presentar sus impuestos
Para declarar realmente sus impuestos, puede realizar un seguimiento de todas sus transacciones, o puede adquirir un estado de ganancias / pérdidas de su corredor. Algo a tener en cuenta es que es posible que pueda solicitar una desgravación fiscal si sufre pérdidas mientras opera.
Corredor a tiempo completo versus a corredor a tiempo parcial
Otra cosa a tener en cuenta antes de embarcarse en su viaje de comercio de divisas es si planea ser un comerciante a tiempo completo o parcial. La cantidad de impuestos que pagará variará si planea trabajar a tiempo completo y comerciar en forma paralela, en comparación con ser un comerciante de forex a tiempo completo.
Corredor a tiempo parcial
Si planea operar a tiempo parcial, la cantidad que gane con las apuestas con margen se considerará una fuente de ingresos secundaria. Cuando este sea el caso, estos ingresos estarán libres de impuestos.
Corredor a tiempo completo
Si planea operar en forex a tiempo completo, se considerará su principal fuente de ingresos. En este caso, se le pedirá que pague el impuesto sobre la renta.
Pensamientos finales
Este artículo ha dejado muy claro que sus impuestos dependerán de tres factores. Se da que otros factores también pueden afectar sus obligaciones tributarias. Si miramos el panorama general, es evidente que el Reino Unido tiene algunas de las implicaciones fiscales más amigables. Si planea operar en Forex, el Reino Unido ofrece un ambiente mejor que EE. UU. Y la UE.
Entonces, ¿el comercio de divisas está libre de impuestos en el Reino Unido? En conclusión, la cantidad de impuestos que deberá pagar variará mucho según su situación específica. Si está interesado en las apuestas con margen a tiempo parcial, entonces sí, podrá operar con divisas libres de impuestos en el Reino Unido. Sin embargo, otros tipos de operaciones de cambio requerirán que pague impuestos, y esta cantidad variará. ¡Con suerte, este artículo le resultó informativo y agradable de leer!
Es un experto en nichos financieros, operaciones a largo plazo y niveles técnicos semanales.
El campo principal de la investigación de Igor es la aplicación del aprendizaje automático en el comercio algorítmico.
Educación: Ingeniería Informática y Ph.D. en el aprendizaje automático.
Igor publica regularmente videos relacionados con el comercio en el canal de Youtube de Fxigor..
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