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Las cuentas individuales de jubilación (IRA) que le permiten mantener lingotes de oro, plata, platino o paladio reales como componente de sus activos de jubilación se conocen como IRA de oro.
¿Qué es una Gold IRA?
Gold IRA representa una cuenta de jubilación individual especializada que permite a los inversores poseer oro como inversión cualificada para la jubilación. Las cuentas Gold IRA ofrecen diversificación para su inversión y protección contra una posible recesión.
(Lea nuestro artículo Augusta Precious Metals Review para saber más sobre este tema).
Usted puede establecer estas cuentas de jubilación con un defensor de IRA de oro, ratificado por el IRS, preparado para mantener metales preciosos reales, tales como monedas, barras y rondas. Una cuenta IRA de metales preciosos puede proteger sus activos de jubilación de riesgos como la inestabilidad del mercado de valores y las subidas de precios.
Cuentas de jubilación individuales autodirigidas
Las cuentas de jubilación autodirigidas, como las de oro y metales preciosos, le ofrecen un mayor control sobre sus fondos de jubilación.
Un tercero gestiona los fondos de inversión, y usted no tiene voz ni voto en las inversiones que se realizan. Si posee acciones de una empresa, el director general tiene poder para tomar decisiones sin su participación.
Por el contrario, usted tiene un control total sobre sus activos utilizando una cuenta IRA autodirigida, ya que puede tomar todas las decisiones de compra y venta de cada activo. Cuando se trata de cuentas IRA independientes, puede invertir en todo, desde bienes inmuebles hasta jets privados.
Los activos físicos, como metales preciosos, terrenos y negocios de propiedad ajustada, corporaciones y LLC, también pueden mantenerse en una cuenta IRA. Hay muchas opciones de inversión disponibles para metales preciosos, incluyendo acciones y bonos, tesoros compartidos y ETFs.
Custodios de cuentas IRA de metales preciosos
Las empresas de inversión y seguros que ofrecen cuentas IRA en Wall Street tienden a excluir las cuentas IRA de oro de su oferta.
Esto se debe a que no están configurados para beneficiarse de la venta de oro u otros metales preciosos. Como custodio de cuentas IRA ratificadas por el IRS y con capacidad para almacenar, no pueden retener cantidades sustanciales de oro, plata y otros metales valiosos reales.
Es habitual que un custodio contrate la custodia de sus monedas, lingotes o redondos en más de una cámara acorazada de terceros. Es posible abrir una cuenta Gold IRA estándar o Roth.
Dado que usted cumple los requisitos de ingresos para una contribución Roth IRA, puede crear cualquier tipo de cuenta o ambos y contribuir. La expresión “cuenta IRA de metales preciosos” puede utilizarse a la inversa de “cuenta IRA de oro” en este artículo.
No existen normas fiscales o de transacciones prohibidas que difieran entre una cuenta IRA normal y una Roth IRA.
Ventajas de una Gold IRA
Cualquier otra cuenta IRA, ya sea regular o Roth, puede beneficiarse de una cuenta IRA de oro u otros metales preciosos. Los detalles variarán en función del tipo de cuenta IRA que elija.
Como ocurre con otras cuentas IRA, las cuentas IRA de oro independientes y las cuentas 401(k) de oro tienen idéntica protección frente a acreedores que otras cuentas IRA. Para que quede claro, la protección de los acreedores que se ofrece a las cuentas IRA de capitalización conjunta no se extiende a los fondos heredados.
Ventajas de una cuenta de jubilación individual tradicional en oro
Las aportaciones a cuentas Gold IRA no tributan mientras se mantengan los activos de la cuenta. El oro físico no paga dividendos, por lo que los impuestos sobre dividendos no son motivo de preocupación. Los impuestos sobre las plusvalías rara vez son un problema. Puede comprar y vender todo el oro que desee en su cuenta IRA sin pagar impuestos anticipados sobre los rendimientos o recursos de las transacciones.
Las donaciones a cuentas IRA tradicionales, incluidas las aportaciones a cuentas Gold IRA, pueden ser deducibles de impuestos. Si tiene o no una propuesta de jubilación en el lugar de trabajo, es posible que pueda deducir una determinada cantidad de sus ingresos.
Desventajas de la Cuenta de Jubilación Individual (IRA) tradicional de oro.
Como cualquier otra propuesta de jubilación con impuestos suspendidos, las Gold IRA tienen los mismos inconvenientes que las IRA normales. Cuando acepte distribuciones, perderá el tipo impositivo más bajo de los anticipos sobre el capital. En su lugar, estará sujeto a la deducción media más alta sobre cualquier retirada.
Existen requisitos adicionales de RMD para las Cuentas de Jubilación Individuales clásicas, comúnmente conocidas como IRA. Aplazar los impuestos durante el mayor tiempo posible no es una opción con las cuentas IRA estándar, 401(k), IRA simples o SEP-IRA.
Cuando se alcanzan los 72 años de edad, por lo general, se está obligado a empezar a percibir un pago anual mínimo y a compensar las cuotas sobre dichos pagos.
Una anualidad de longevidad cualificada le permite posponer los RMD hasta que cumpla 85 años. Una QLAC puede adquirirse por tan sólo 135.000 $ o el 25% de sus recursos IRA, lo que sea menor.
Ventajas de una Roth en una Gold IRA
Puede encontrar todas las ventajas y desventajas de una Roth IRA en una Gold Roth IRA. El crecimiento ilimitado libre de impuestos es la ventaja más crucial de las cuentas Roth IRA y Roth 401(k)s. Está libre de impuestos durante los cinco primeros años de existencia de la cuenta Roth IRA.
Si tiene 59 años y medio o más, puede realizar distribuciones libres de penalización de su cuenta Roth IRA para obtener ingresos libres de impuestos. Debido a que los ingresos de distribución Roth no están sujetos a impuestos, no cuentan en contraste con usted cuando se calculan los beneficios de Seguridad Comunal en la reducción, otro beneficio de las cuentas Roth IRA, incluyendo las cuentas IRA de metales preciosos.
Impuestos sobre la renta de la deuda no relacionada (UDIT)
Si utiliza el apalancamiento para comprar oro u otras posesiones para su Gold IRA, podría estar sujeto al impuesto de los últimos años sobre un porcentaje de sus ganancias. UDIT son las siglas en inglés del impuesto sobre rendimientos especiales del pasivo. Sin embargo, no se aplica a las ganancias debidas directamente a sus esfuerzos.
Una cuenta IRA UDIT en oro como ilustración
Una cuenta individual de jubilación (IRA) utiliza el UDIT.
Con una IRA en oro, si adquiere 100.000 $ en lingotes, monedas u otro metal precioso, y su valor sube a 120.000 $, pagará el impuesto sobre plusvalías sobre 8.000 $ de sus ganancias, es decir, el 40% del beneficio.
Para evitar pagar el impuesto sobre plusvalías por los 8.000 $ de beneficios de su Gold IRA, tendría que mantener el oro durante al menos un año (para poder acogerse a los impuestos más ventajosos sobre anticipos de fondos a largo plazo).
Si aportó una parte de la ganancia, Hacienda no grava esa parte. Estaría sujeto a las restricciones fiscales habituales de las cuentas IRA si realizara una venta en su cuenta IRA o en otro plan de salida.
Traspaso de Gold IRA
Muchas personas optan por transferir una parte de sus activos de jubilación a una Gold IRA, Silver IRA u otra cuenta IRA de metales preciosos desde cuentas IRA y 401(k) existentes.
La transferencia de oro a una cuenta IRA no tiene consecuencias fiscales si se hace correctamente. He aquí el desglose:
- Abrir una cuenta de inversión Gold IRA.
Abra una nueva cuenta Gold IRA con un operador de metales valiosos o una sociedad IRA independiente especializada en esta estrategia de inversión.
2. Debe ingresar fondos en la cuenta
Acuerde con su empresa inversora actual la emisión de un cheque intra-IRA. Dispone de 60 días para depositar el cheque. Para pagar los impuestos sobre la renta adeudados, el actual titular de su 401(k) retendrá el 20% de sus activos.
Por el contrario, sería mejor que siguiera entregando el total de su pago a su nueva cuenta IRA, o podría estar sujeto a impuestos y multas sobre la cantidad que no transfirió.
También es posible una transferencia “de fideicomisario a fideicomisario” entre las dos administraciones fiscales. En este caso, su antigua sociedad por acciones, empresa de compensación o defensor entrega el dinero inmediatamente a su nueva cuenta.
El dinero nunca es suyo. Su antiguo defensor de activos no retendrá el 20% de los fondos para no enviarlos a Hacienda, sino que transferirá el importe íntegro a su cuenta IRA. No hay límite de 60 días para esto.
3. Elija una empresa de corretaje de metales valiosos y de confianza con la que trabajar
Decida cuántos lingotes de oro, plata, platino y paladio necesita en su cuenta IRA trabajando con un corredor de metales preciosos de confianza.
4. Asegúrese de que todas sus acciones son legales.
Antes de realizar cualquier compra para su cuenta IRA de oro, vuelva a comprobar que se trata de activos aprobados.
5. Deben enviarse instrucciones.
Como parte del proceso de incorporación de su nuevo defensor de IRA o gestor mediador, proporcione instrucciones inscritas sobre qué corredor de metales costosos, qué activos y a qué valor desea comprar. Vigile sus extractos bancarios para asegurarse de que la transacción se ha realizado según lo previsto.
Las inversiones en metales preciosos están permitidas en una cuenta IRA.
El artículo 408(m) del Código Tributario restringe el tipo de metales preciosos que puede tener en una cuenta IRA. Un ciudadano estadounidense sólo puede poseer lingotes, barras y monedas producidas en una instalación cualificada o por una fábrica de moneda de administración general.
Existen requisitos precisos de claridad y calidad para determinados lingotes, que se detallan en los párrafos siguientes.
Para utilizar una cuenta IRA, debe cumplir los criterios de finura del IRS para monedas, lingotes y redondos. Los productos que no sean lingotes y los numismáticos están igualmente prohibidos en las cuentas IRA.
Si tiene una cuenta IRA independiente, no puede poseer seguros de vida, coleccionables ni empresas. Esto incluye monedas, lingotes y monedas redondas, excepto lingotes de una pureza aceptable.
Las monedas, lingotes y barras de oro deben tener una pureza del 99,5%. Las monedas de oro American Eagle, que contienen un 92,7 por ciento de oro puro combinado con plata y cobre, están exentas de la definición de “oro” de la ley.
El oro es un metal delicado y maleable que se raya y araña con facilidad, lo que lo hace vulnerable al deslustre. Las monedas de mezcla de oro de la corona son mucho más duraderas y resistentes gracias a la combinación de oro, plata y cobre.
Sólo la moneda American Eagle, que tiene un nivel de pureza inferior al 99,5%, puede utilizarse para invertir en una cuenta de jubilación individual (IRA).
Aunque el Krugerrand sudafricano está fabricado con la misma mezcla de oro de la corona y tiene la misma cantidad de oro que el American Eagle, no está permitido para invertir en cuentas IRA.
La inversión IRA en monedas de oro es ahora legalmente aceptable
- Oro Canadiense Wildlife Portrait Series
- Canadiense de Oro Maple Leafs
- Austrian Gold Filarmónica monedas
- Canguro Australiano/Nuggets
- Pandas de oro chinos
- Lingotes de oro American Gold Eagle
- Monedas de prueba American Gold Eagle
- Monedas American Gold Buffalo (no proof coins)
El estándar mínimo de finura del IRS es del 99,5 por ciento para lingotes y redondos de oro producidos por cecas de gobiernos nacionales, instalaciones certificadas por NYMEX o instalaciones con licencia COMEX para ser invertidos en cuentas IRA.
Usted puede comprar lingotes de oro de su corredor de metales preciosos que son elegibles para su cuenta IRA de oro, tales como:
- Valcambi Gold CombiBars
- Lingotes de oro Valcambi
- Lingotes de oro Royal Canadian Mint
- Lingotes de oro Johnson Matthey
- Lingotes de oro Credit Suisse
- Lingotes de oro UBS
- Lingotes de oro Sunshine Mint
- Lingotes de oro Credit Suisse
Las monedas de plata ya pueden comprarse a través de una cuenta IRA
Si cree que el precio del oro es demasiado alto, puede optar por diversificar su cartera de jubilación IRA mediante la compra de lingotes de plata o redondos.
Para su cuenta IRA de plata, puede participar en las siguientes formas de lingotes:
- Monedas Filarmónicas Austriacas de Plata
- Monedas Australian Silver Kookaburra
- Monedas de lingotes American Silver Eagle
- Monedas de prueba American Silver Eagle
- Libertads mexicanas
- Pandas chinos de plata
- Serie Retrato de la Fauna Canadiense
- Hojas de arce canadienses
Las barras y los redondos de plata formados por una planta de procesamiento NYMEX o COMEX también pueden cumplir la norma de finura mínima del IRS para los lingotes de plata del 99,9 por ciento.
En el caso de las cuentas individuales de jubilación, se permite invertir en monedas de platino.
Los lingotes de platino de los siguientes tipos pueden invertirse en cuentas de jubilación individuales.
- Monedas de koala australiano de platino
- Pingüinos emperador de platino australianos
- Hojas de arce canadienses de platino
- Monedas Noble de la Isla de Man
- Monedas American Platinum Eagle
- Monedas proof American Platinum Eagle
- Varias barras y redondos de platino se preparan en refinerías y ensayadores ratificados por NYMEX/COMEX, cumpliendo la mínima obligación de 99,95% de platino sin alear.
Monedas de paladio permitidas en cuentas de jubilación individuales
Los lingotes de paladio pueden adquirirse con fondos de cuentas individuales de jubilación en las siguientes formas:
- Monedas de paladio American Eagle
- Hoja de arce canadiense de paladio
Las refinerías certificadas o permitidas por NYMEX/COMEX pueden fabricar barras y redondos de paladio con la pureza adecuada (una finura mínima del 99,99%).
- Las barras de paladio Valcambi Suisse son un ejemplo de ello.
- Lingotes de paladio Fortuna de PAMP Suiza
Almacenamiento en casa Las Gold IRA deben evitarse
Una vez más, hasta que reciba una distribución, no se puede acceder a IRA propiedad de oro y otros metales preciosos para uso personal. Una mejor opción es utilizar una instalación de depósito aprobado por el IRS para salvaguardar sus activos de oro IRA y otros lingotes físicos.
Se arriesga a que el IRS le confisque la totalidad de su cuenta IRA, a pagar impuestos sobre el importe total y a enfrentarse a sanciones adicionales si no cumple. No intente crear una cuenta Gold IRA en su casa ni haga nada parecido.
Un custodio aprobado por el IRS debe guardar siempre su IRA de oro y otros metales físicos.
Otras formas de poseer oro
También puede utilizar ETFs de oro (Exchange Traded Funds) y acciones mineras para obtener experiencia con el oro como clase de capacidad. Los gestores externos pueden cometer fraude o no actuar en su mejor interés mientras gestionan ETF de oro.
Es posible tomar el control directo de su situación financiera poseyendo oro, plata, platino y paladio reales en su cartera de jubilación o haciéndolo a su nombre.
Es un experto en nichos financieros, operaciones a largo plazo y niveles técnicos semanales.
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